瓜州县旅游局关于2018年会计监督检查工作的自查报告

县财政局：

根据瓜州县财政局《关于印发2018年会计监督检查工作实施方案的通知》(瓜财字〔2018〕243号)文件精神，为切实履行财政部门会计监督职责，进一步提升会计监督检查工作水平，我局高度重视，对2018年会计监督检查工作实施情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：

一、预算执行情况

我局严格按照预、决算公开要求，在县财政批复预算和决算后，及时在瓜州县人民政府网站统一平台上，向社会公开了本单位职责、机构设置、单位性质及预、决算编制执行情况。对一般公共预算收支情况、政府性基金收支情况、机关运行经费情况、“三公”经费支出情况等，全部公开到功能分类项级科目、经济分类款级科目。在收支决算情况和“三公”经费支出情况公开的基础上，同步公开了机关运行经费支出、政府采购支出、国有资产占用等情况，真实完整的反映了我单位2017年度部门决算及2018年度部门预算，接受社会公众查询监督。

二、财务会计制度执行情况

我局执行事业单位会计制度。为加强财务管理，我局严格财务开支程序，坚持财务开支审批制度，财务开支报销的发票由经办人签字、财务人员审核票据合规性、分管领导审核把关开支内容、主要领导审核签字确认后予以报销。严格执行财务管理规定，经办人员和管理人员实行相互监督，岗位职责分工明确，对财务印鉴、收费票据、凭证账薄等财务资料严格按照《会计法》规定分责权进行管理，努力形成相互监督、相互制约的内控体系。并能够严格按照《预算法》的管理制度和财务制度编制决算，做到帐证相符、帐实相符、帐表相符和表表相符，确保决算数据的真实性、准确性和完整性；适时对财政存量资金进行监督检查，防止财政资金沉淀，需要上缴的财政存量资金我局积极主动上缴国库；非税收入按规定及时足额上缴国库，无滞留、挤占、坐支非税收入情况。

三、政府采购执行情况

　　按照政府集中采购目录和采购限额标准的规定，规范采购活动。严格执行政府采购目录要求，遵循政府采购报备案制度，杜绝以任何理由进行擅自采购，不存在固定资产不入帐行为。

四、行政事业单位内控制度建设和实施情况

为夯实内控基础环节，细化专项风险管理，按照旅游工作新形势、新任务的要求，我局完善领导职责、党务监督、决策程序、依法行政、政务公开及日常运作等多方面的内控制度框架建设，保证内控执行刚性化，夯实了内控建设可持续发展的基石，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。加强完善内部财务管理制度，严格按照公务接待制度、差旅费管理办法和会议费管理办法，依规规定支出各项经费，没有超标准食宿、超标准接待、超标准开会的现象。着眼于财务工作的制度化规范化，成立了内控领导小组，形成了相对完善、制衡有力的制度体系，保障了各项公务活动的有效运转。

五、“小金库”防治工作

我局无应列入而未列人规定账户、账簿的各项资金（含有价证券），无应入未入帐收入，无套取会议费、培训费和出国（境）费用等设立“小金库”的问题。

通过自查，促进了单位财经政策的有效落实、内部控制制度的不断完善、管理水平的进一步提高。对有效遏制和预防腐败，推进党风廉政建设，加强财政资金管理，对建立阳光财政和责任财政起到了积极作用。我局要以这次自查活动为契机，把会计监督检查工作摆在更加重要的位置，进一步建立健全完善各项制度，强化内控管理，狠抓落实，切实规范财务会计行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行。

瓜州县旅游局

2018年8月21日