2020年上半年财政预算执行情况报告

2020年8月3日在瓜州县第十八届人大常委会第三十三次会议上

瓜州县财政局局长朱建新

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向会议报告2020年上半年预算执行情况，请予审议。

今年以来，受减税降费和疫情双重影响，全县财政收入大幅下降，预算执行困难凸显，财政收支矛盾加剧。针对这一不利因素，在县委的坚强领导和人大、政协的监督指导下，财政工作以落实“六保六稳”工作任务为抓手，坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立过“紧日子”思想，不断强化财政收支管理，全面落实增收节支措施，财政运行呈现稳中向好的态势。

一、财政收入预算执行情况

上半年，完成财政总收入34909万元，占预算95900万元的36.4%，同比减少18722万元，下降34.9%。其中，完成一般公共预算收入16326万元（税收10237万元，非税6089万元）,占预算39000万元的41.9%，同比减少5223万元，下降24.2%。

（一）分征收部门情况

税务部门完成收入26720万元,占预算75630万元的35.3%，同比减少12680万元,下降32.2%。其中，增值税完成14943万元，同比减少4927万元，下降24.8%；企业所得税完成4640万元，同比减少6194万元，下降57.2%；个人所得税完成1155万元，同比减少215万元，下降15.7%。

财政部门完成非税收入8189万元，占预算20270万元的40.4%，同比减少6042万元，下降42.4%。其中，土地出让收入完成1893万元，同比减少4576万元，下降70.7%；国有资源有偿使用收入完成2391万元，同比减少409万元，下降14.6%。

（二）分级次完成情况

地方财政收入完成18128万元，占预算49270万元的36.8%，同比减少9922万元，下降35.4%。上划中央收入完成12022万元，占预算34700万元的34.6%，同比减少6640万元，下降35.6%。上划省级收入完成4759万元，占预算11930万元的39.9%，同比减少2160万元，下降31.2%。

（三）分结构完成情况

全县税收收入完成25857万元，占预算73080万元的35.4%，同比减少12454万元，下降32.5%。税收收入占财政总收入的比重为74.1%，同比上升2.7个百分点；非税收入完成9052万元（含税务部门征收的教育费附加、甘教附加和残疾人保障金835万元、行政事业性收费28万元），占预算22820万元的39.7%，同比减少6268万元，下降40.9%。非税收入占财政总收入比重为25.9%，同比下降2.7个百分点。

（四）分行业及产业税收情况

工业企业实现税收9708万元，同比减少5162万元，下降34.7%，工业税收占财政总收入的比重为27.8%。其中，采矿业实现税收1784万元，同比减少1337万元，下降42.8%；制造业实现税收1208万元，同比减少336万元，下降21.8%；电力、热力、燃气及水的生产和供应业实现税收6716万元，同比减少3489万元，下降34.2%。

建筑业实现税收4414万元，同比减少297万元，下降6.3%，建筑业税收占财政总收入的比重为12.6%。

第三产业实现税收11636万元，同比减少6800万元，下降36.9%，第三产业税收占财政总收入的比重为33.4%。

二、财政支出预算执行情况

上半年，完成财政总支出112945万元,同比增加21604万元，增长23.6%。

1.完成一般公共预算支出97601万元，同比增加12522万元，增长14.7%。

2.完成政府性基金支出15344万元，同比增加9082万元，增长145%。

三、上半年重点工作

一是积极组织财政收入。主动应对疫情、减税降费对财政收入的影响，年初制定完善了税收征管联席会议制度，强化税收征管措施，做到依法征收，确保应收尽收。进一步加强非税收入征管，加大国有资产处置力度，上半年通过处置拍卖闲置国有资产，实现收入1621万元。支持现有企业扩容增量和科技创新，坚持“放水养鱼”，全面落实各项涉企扶持政策，增强企业发展活力。研究制定了《瓜州县扶持新疆广汇能源公司稳定发展意见》，对瓜州广汇能源经销公司和瓜州广汇能源物流公司出台疫情期间优惠奖补政策，培育财政收入的新抓手、新支点和新增长极。同时，全面落实减税降费和疫情防控税收优惠政策，按照应减尽减、应免尽免的要求，确保该减的税减到位，该降的费降下来。

二是均衡有序执行预算。严格执行人大批准的预算，按照收入进度，合理安排预算执行，通过限时拨付、跟踪问效、督促检查等有效措施，加快财政资金支出进度，最大限度减少资金在财政部门滞留时间。上半年，全县完成一般公共预算支出97601万元，超均衡进度13.84个百分点。强化财政投入保障力度，落实扶贫资金增长机制，年初足额安排县级扶贫专项资金5400万元，为决战决胜脱贫攻坚提供了财力保障。同时，在疫情期间，全力保障疫情防控经费和物资储备需求，上半年，全县累计拨付疫情防控资金737万元。

三是全面夯实“三保”责任。牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭节约、精打细算，从严控制和压减一般性支出以及非急需、非刚性支出，全力保障“三保”支出。全面摸排“三保”风险，成立县级“三保”领导小组，印发《关于积极应对新冠肺炎疫情影响全力落实县级“三保”工作实施意见》和《关于落实“保基层运转”实施方案》，健全完善县级“三保”预算审核、执行监控、应急处置机制，强化财政运行情况的监管。同时，建立工资专户管理制度，实行工资性资金封闭式管理，兜牢县级“三保”支出底线。

四是持续加大资金争取力度。在今年财政收入锐减，预算平衡困难的形势下，加大争取资金工作力度，紧盯国家政策导向，主动汇报衔接，围绕重点产业、基础设施建设等重点谋划申报项目，全力争取上级项目和资金支持，拓宽资金筹集渠道。上半年全县争取到位各类资金174800万元，其中：争取到位均衡性转移支付29576万元、县级基本财力保障机制奖补资金8090万元、生态功能区转移支付8030万元、专项债券41000万元、抗疫特别国债7610万元、特殊转移支付12740万元，有效弥补了县级财力和政府重点投资等资金缺口。

五是强化政府债务管理。始终坚持依法合规举债，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，以“严控增量、逐步消化存量，防范政府债务风险为重点，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线”为要求，严格实行债务限额管理，将政府债务规模牢牢控制在上级政府核定下达的限额内，加强债务风险管控，将债务收支纳入预算，主动接受人大监督。加大政府债务化解力度，在全力落实“三保”任务的基础上，通过压缩一般性支出、盘活财政存量资金等方式，多渠道筹集资金，化解政府债务21743万元。

六是科学合理调度库款。面对省级国库调度资金异常困难的局面，财政部门全面加强库款管理，提升精细化管理水平，统筹安排预算支出执行进度，在库款使用中，始终把“三保”重点支出放在首位，切实提高库款保障能力。同时，加大库款运行监测和统计分析，科学测算“库底”，提前汇报衔接，提前调度库款，保持合理库款规模，有效防范了财政支付风险发生，把好了财政支持稳增长大局，兜牢“三保”底线的关口。

主任、各位副主任、各位委员，面对疫情以及复杂的国际经济形势，实现2020年财政收支目标任务艰巨，责任重大。下一步，我们将深入贯彻中央、省、市委决策部署，在县委的坚强领导下，坚持新发展理念，上下一心，奋发作为，在应对困难挑战中掌握工作主动权、打好发展主动仗，为圆满实现年度财政各项工作目标不懈努力！