瓜州县财政局关于2020年部门决算公开情况的说明

一、部门主要职责

县财政局贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理、政府采购、地方金融等方面的方针、政策、法规及制度。

（二）拟订全县财政发展战略、中长期规划和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作。提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）负责管理财政收支。编制年度预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复各部门（单位）的年度预决算,负责财政预决算信息公开。

（四）负责管理政府非税收入。管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入和财政票据。

（五）组织实施国库管理、国库集中收付制度，开展国库资金管理工作。制定政府采购制度，管理监督政府采购工作。

（六）负责制定统一规定的开支标准和支出政策。制定行政事业单位国有资产管理制度和办法，管理监督行政事业单位国有资产。

（七）负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（八）承担统计政府债务、债务风险评估及政府债务风险预警和应急处置工作。

（九）落实全国统一的国有金融（企业）资本管理规章制度。拟订县属国有金融（企业）资本管理有关制度，履行县属国有金融（企业）资本出资人职责，保障出资人权益。负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理。

（十）负责对全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等实施监管。会同、协助有关部门，防范和处置地方金融风险，打击乱办金融、非法集资等非法金融活动，防控互联网金融风险，整顿规范地方金融秩序，维护地方金融安全。

（十一）全面实施预算绩效管理，实现预算和绩效管理一体化。

（十二）贯彻执行会计法规和制度，管理全县会计工作，监督和规范会计行为。

（十三）监督财税法规、政策执行情况，实施农村综合改革工作。

（十四）负责国有资产管理情况报告工作，制定国有资本经营预算制度并协调组织实施。

（十五）负责政府投资基金财政出资的资产管理工作。

（十六）承担安全生产、环境保护监督管理责任。负责编制年度安全生产投入预算，落实安全生产投入保障责任。

（十七）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他任务。

（十八）职能转变。

1.完善经济调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强经济调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财政体制改革。加快建立现代财政制度，逐步完善预算分配制度，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业单位收费清单管理，完善监督制度。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（十九）有关职责分工。

1.关于推广政府和社会资本合作模式（ppp）的职责分工。县财政局负责与省财政厅沟通协调相关工作，组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府采购监管等工作，落实中央财政、省、市和县财政有关奖补政策，对ppp项目涉及的财政补贴实行预算管理等。县发展改革局负责统筹协调ppp相关工作，会同有关部门完善体制机制，强化ppp项目管理，会同有关部门做好项目的规划、审核、储备等工作，并适时发布和组织推介，对ppp工作情况进行绩效考核等。

2.非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库和票据管理工作。国家税务总局瓜州县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

二、机构设置情况

县财政局内设机构11个：办公室、预算股、国库股、行财股、经建股、农业农村股、社保股、国有资产管理股、监督会计股、地方金融股、政府采购管理股。

县财政局在15个乡（镇）设立乡（镇）财政所，为财政全额拨款的事业单位，由县财政局和所在乡（镇）双重管理，以县财政局管理为主。

瓜州县财政局下属7个财政全额拨款事业单位。包括：瓜州县国有资产事务中心、瓜州县财政预算评审及绩效评价服务中心、瓜州县乡镇财政服务中心、瓜州县财政国库支付中心、瓜州县政府采购事务中心、瓜州县国有资产运营中心、瓜州县道路交通事故社会救助基金管理中心。

瓜州县财政局共有编制108人，其中行政编制14人、机关工勤1人、事业编制93人。年末共有在职职工90人，其中行政编制15人、工勤1人、事业74人。退休职工21人，遗属2人。

  三、2020年部门决算情况说明

（一）收支决算情况分析说明

2020年度，瓜州县财政局决算收入合计14371251.48元，同比增加1392190.33元，增长11%，主要原因是：人员经费较上年有所增加。其中：财政拨款收入13561251.48元，占决算收入的94%，同比增加987326.33元，增长8%（其中：一般公共预算财政拨款收入13561251.48元、政府性基金预算财政拨款收入0元，国有资本经营预算收入0元）；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入810000.00元，占6%。

2020年度，瓜州县财政局部门决算支出总计14113155.01元，同比增加754006.86元，增长6%。其中：基本支出12994134.94元，占92%；项目支出1119020.07元，占8%。财政拨款支出14113155.01元，较年初预算增加2844455.01元，增长25%（其中：一般公共预算财政拨款支出14113155.01元，政府性基金预算财政拨款支出0元，国有资本经营预算支出0元），主要原因是：2020年底招录13名事业干部相应的人员经费和公用经费增加。

按支出功能分类主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出11078725.43元，占总支出的78%，同比增加347650.43元，增长3%，主要原因是：单位人员有所增加。

2.教育支出51698.5元，占总支出的1%，同比增加51698.5元，增长100%，主要原因是：上年决算报表中此项支出为0元。

3.社会保障和就业支出926428.73元，占总支出的7%，同比增加74003.97元，增长7%，主要原因是：招录部分事业干部相应的社保经费增加。

4.卫生健康支出723286.76元，占总支出的5%，同比增加73242.31元，增长11%，主要原因是：单位人员有所增加。。

5.住房保障支出899510元，占总支出的6%，同比增加257050元，增长40%，主要原因是：人员增加导致住房保障支出增加。

6．其他支出433505.59元，占总支出的3%，同比增加98369.59元，增长29%，主要原因是：按照当年招录计划，人员经费支出有所增加。

按支出经济分类，其中：

1.工资福利支出11622832.39元，占总支出的82%，同比增加1228447.24元，增长12%，主要原因是：招录13名事业干部相应的人员经费增加。

2.商品和服务支出2191175.09元，占总支出的16%，同比减少671621.91元，减少23%，主要原因是：因厉行节约，合理缩减运行经费。

3.对个人和家庭的补助支出109204.53元，占总支出的1%，同比增加8224.53元，增长75%，主要原因是：根据年底决算，部分经济科目较上年相比有所调整。

4.资本性支出189943元，占总支出的1%，同比增加 98957元，增长109%，主要原因是：更换、购置单位办公设备。

  （二）“三公”经费支出情况说明

2020年“三公”经费财政拨款预算实际支出64016元，占预算90000元的71%；较上年减少6元，下降0.009%，主要是围绕全县财政经济工作监督指导、扶贫资金检查等工作的接待支出。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，占预算0元的0%。

2.公务接待费支出64016元，占预算90000元的71%。较上年减少6元，下降0.009%，主要原因是：严控接待费涨幅。全年公务接待60批次，350人。

  3.公务用车购置及运行费支出0元，占预算0元的0%。其中：

  （1）公务用车运行维护费支出0元。

  （2）公务用车购置费支出0元，年度本单位购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

  （三）其他事项说明

1.机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出1192098.02元，较上年增加274996.54元，增长30%。主要原因是：与上年相比，人员有所增加。

  2.政府采购支出说明

  本部门2020年度政府采购支出总额151963.2元，其中：政府采购货物支出94230元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出57733.2元。

  3.国有资产占用说明

  截止2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50000元以上通用设备2台/套；单价1000000元以上专用设备0台/套；拥有房屋5836.92平方米，价值6613580.24元。

  4.2020年度预算绩效情况说明

2020年，县财政批复项目总预算金额1119000元，涉及绩效自评的项目9个，绩效自评覆盖率达到70%。

四、名词解释

财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入

经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出（不包括司机工资）；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

会议费：反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。

培训费：反映因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

机关运行经费：为保障单位正常运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、决算附表及绩效评价相关内容

1.2020年部门决算公开附表

2.2020年项目绩效自评报告

3.2020年项目绩效目标自评表