“不拘一格”展新姿--玉门市人民检察院成功 探索企业合规“新领域”

“公平法治是企业竞争发展最肥沃的土壤、最明媚的阳光！”服务民营企业发展，为经济发展积蓄基本力量，是检察机关必须担负起的政治责任、法治责任、检察责任。近年来，玉门市人民检察院一直在为之努力，通过履职办案不断为民营企业营造公平竞争的法治环境，做实对民营企业的依法平等保护。近日，该院在办理一起企业实际控制人及管理人员因对企业的经营管理行为不当导致的犯罪案件中，积极稳慎推进企业合规审查，取得良好效果。

能动司法，积极探索企业合规“新领域”。本案虽非经济犯罪和职务犯罪案件，但属于市场经济主体在生产经营活动中经营行为不当导致的犯罪，公司实际控制人及管理人员过度关注经营效益，片面追求经济利益，法律意识较为淡薄，但该案涉及两家企业，其中一家企业还系本市限上销售企业，该两家企业的实际控制人还系其他多家较大规模民营企业的实际控制人。玉门市人民检察院深入把握企业合规的精髓要义，不受罪名类型局限，拓宽办案视野，积极向上级检察机关请示汇报，并逐级上报了涉案企业实际经营规模、注册资本、员工人数、纳税情况等生产经营详细情况，上级检察机关经审查，认为该案符合作企业合规审查的条件，批复同意对该案开展企业合规审查。

把脉问诊，确保涉案企业合规建设“治标更治本”。为真正实现企业合规工作的价值目标，玉门市人民检察院联合相关专业部门深入企业现场查证、与企业开展交流座谈，准确研判经营管理风险点，让企业知道红线在哪里，引导企业从“要我合规”到“我要合规”转变。结合办案中发现的经营管理不善情况及实地走访座谈发现的问题，向两家涉案企业分别制发《合规整改建议书》，从生产销售、融资投资、财税管理、职务廉洁、员工管理、司法诉讼等方面提出整改建议，引导涉案企业签订《企业合规治理承诺书》，督促指导企业深刻认识问题、主动完善合规计划，并制定包括强化财税管理、配齐重点岗位人员、提升企业合规意识、制定合规制度等方面有效可行的整改方案和落实举措。

    因案施策，做实企业合规的“后半篇文章”。为促进“严管”制度化、防范“厚爱”被滥用，玉门市人民检察院结合案件的实际情况，聚焦风险点，委托当地税务局、财政局、市场监督管理局、工商联等共同组成了第三方监督评估组织。第三方组织指导两家涉案企业结合案件成因、自身实际和本院的自查建议，制定并完善具有针对性、有效性和可操作性的合规计划，并通过实地走访、组织座谈、现场检查等方式，对合规计划执行情况开展检查。涉案企业在合规监管过程中积极整改并向第三方组织书面汇报合规计划实施情况。第三方组织经考察认为，涉案两家企业合规计划具有可行性、有效性、全面性并已按期整改，达到了有效整改、严格管理、持续合规的要求。

订单服务，打造企业合规检察“妙方”。在办理该案过程中，玉门市人民检察院并不局限于“就案办案”，而是根据案件实际情况“因案制宜”，把准企业需求，提供“企业合规+公开听证+不起诉公开宣布及训诫+事后建议督促”的“订单式”检察服务，邀请人民监督员、听证员、第三方评估机构成员、侦查人员举行公开听证会，公开听取了各方对案件拟作相对不起诉决定的意见；邀请公安机关、第三方评估机构成员、辩护人等一同对被不起诉的涉案企业实际控制人、主要管理人开展训诫和法治宣传，警示涉案企业吸取教训、合法经营；和涉案企业行政主管部门紧密衔接，达成一致，将通过不定期回访、走访座谈等方式对企业合规建设情况进行跟进监督，确保合规整改不反弹，有效实现公开听证促公正，不起诉公开宣布及训诫促悔改，事后建议促健康的良好效果。

该起案件是玉门市人民检察院办理的首例企业合规案件，也是对经济犯罪和职务犯罪以外其他类型犯罪案件适用企业合规审查的一次成功探索。下一步，玉门市人民检察院将充分发挥检察监督职能，切实当好民营企业的“老娘舅”，在案件办理过程中积极推进企业合规工作，引导、激励企业合法合规经营，营造良好的法治营商环境，为服务保障经济社会高质量发展贡献检察力量。