瓜州县民族宗教事务局2018年会计监督检查工作自查报告

县财政局：

根据瓜州县财政局《关于2018年会计监督检查工作实施方案的通知》要求，我局安排专门工作力量对2017年以来使用的各级级类资金进行全面梳理，制定自查内容，对照自查自纠，现将情况汇报如下：

一、财政预算管理和财务会计制度执行情况

近年来，我局严格按照综合预算要求执行，深入推进全口径预算管理，准确编制预算，严格预算执行，强化预算约束，预算支出严格遵循先预算后支出的原则，实行国库集中支付管理制度，严格按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计帐簿，并保证其真实完整，根据实际发生的的事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，严格专项资金管理，做到专款专用，全面细化政政府采购预算，严格按照政府集中采购目录和采购限额标准，对纳入政府采购目录和范围的不论是货物类、工程类还是服务类项目均实行政府采购，办理采购手续。

二、行政事业单位内部控制制度建设和实施情况

我局高度重视内部控制各项工作，能够认真做好内部控制制度的建立健全和有效落实责任，切实开展内部控制风险评估，党风廉政建设风险防控工作，通过制定方案，明确指导思想，工作目标和具体工作要求，在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下，对内部管理制度进行了进一步清理完善，一是实行重大事项集中决策及会签制度，重点关注经费预算，资金收支、政府采购、固定资产、项目建设和合同管理等业务方面的经济业务风险。二是加强内部控制管理，严格执行政府采购，项目建设及合同控制等内控措施，确保内部控制制度规范有序运行；三是全面完善工作制度，对资金管理，财务报销审批，资产管理等做出了明确规定；四是严格规范各类公务行为，严格按照《瓜州县党政机关公务接待管理规定》，加强公务接待管理。

三、重点资金使用管理情况

近年来，我局认真贯彻落实国家、省市有关资金的管理制度，严把资金拨付关，确保项目资金专款专用，有序推进项目建设，2017—2018年我局共争取到各级各类专项资金1022万元 ，共实施项目27个，其中：2017年480万元，实施项目11个； 2018年542万元，实施16个。目前，所有实施的项目正在实施中，待项目实施完工并通过县级验收合格后，按国库集中支付方式将项目资金拨付到项目施工企业。

四、“小金库”防治工作

按照财政一体化管理的相关要求，我局的各项经济业务均通过金财工程平台办理，资金计划申报、审批、资金支付以及工资统发等全部在金财网财政一体化管理信息系统中完成，不存在以现金方式支付个人的行为。至目前，共使用财政部门审核，人民银行批准备案开设的基本帐户一个，财政一体化管理零帐户一个，无违规开设帐户和违规存放资金现象，经过自查，我局的各项各类支出均属真实开支，并且支付方式规范合理，不存在套取各种资金而设立“小金库”的情况。

五、存在问题和下一步打算

虽然我局在财务管理方面做了很多工作，账务管理规范有序，但也还存在一些问题：一是由于我局人员紧张，财务及项目专管人员力量不足；二是进一步加强和规范项目管理，督促项目进展和进度，加大资金支付进度。在今后的工作中，我局将以这次自查活动为契机，把会计监督检查工作摆在更加重要的位置 ，进一步建立健全完善制度，强化内部监控管理，狠抓落实，切实规范财务会计行为，提高工作工作质量和工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行。

瓜州县民族宗教事务局

2018年8月24日