瓜州县审计局关于2021年部门预算公开情况的说明

2021年部门预算公开目录

一、部门概括

1.部门主要职责

2.部门预算单位构成情况

二、部门预算安排情况说明

1.部门预算收支安排及增减变化情况说明

2.部门一般性支出情况说明

3.政府采购预算说明

4.非税收入情况说明

5.政府性基金收支情况说明

6.项目预算绩效管理情况说明

7.“三公”经费增减变化情况说明

8.国有资产占用情况说明

9.名词解释

三、其他需要说明的情况

附件：1.瓜州县审计局2021年部门预算公开表

1.1部门收支总体情况表

1.2部门收入总体情况表

1.3部门支出总体情况表

1.4财政拨款收支总体情况表

1.5财政拨款支出情况表

1.6一般公共预算支出情况表

1.7一般公共预算基本支出情况表

1.8“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

1.9一般公共预算机关运行经费表

1.10政府性基金支出预算表

1.11政府采购预算表

2.瓜州县审计局绩效项目申报表

根据《预算法》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，我局积极开展预算公开工作，现将我部门2021年部门预算公开情况说明如下：

一、部门概况

（一）部门主要职责

1.负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关制度办法草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告，向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.依法对下列事项进行审计：国家有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况、决算草案和其他财政收支及财政资金绩效情况；县委和政府各部门（含直属单位）、各乡镇预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目的概预算执行情况及决算，全县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人履行经济责任、自然资源资产管理等责任情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益及财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。对各乡镇、各部门及所属单位的公共资金、国有资产、国有资源的管理使用情况和其他特定事项等进行日常监督检查。稽查政府投资和以政府投资为主的建设项目及其他关系国家利益和公共利益的重大公共工程项目。履行县属国有企业外派监事会职责。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

6.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法参与办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

7.完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他任务。

8.职能转变。加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，加强与相关部门的沟通协调，调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）部门预算单位构成情况

1.内设机构

瓜州县审计局内设综合办公室、法制股、监督检查股、财金企业审计股、固定资产投资审计股、领导干部审计股6个职能股室。

2.参照公务员法管理的事业单位

瓜州县审计局下属0个参照公务员法管理事业单位。

3.其他事业单位

瓜州县审计局下属固定资产投资中心、三农资金审计中心、审计事务中心3个非参照公务员法管理事业单位。

二、部门预算安排情况说明

2021年，按照预算管理有关规定，我局坚持“过紧日子”思想，部门预算一般性支出按照不低于20%的幅度进行了压减，从严从紧编制了部门预算。

部门收支包括本级及二级单位预算在内的汇总情况。

（一）部门预算收支安排及增减变化情况说明

2021年部门预算收入总计597.37万元，较2020年预算增加4.14万元，增长0.7%，主要原因是：人员增加1人，相应工资及公用经费、社会保障就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。其中：财政拨款收入597.37万元，教育收费收入0万元。相应部门预算支出安排597.37万元，较2020年预算增加4.14万元，增长0.7%。其中：基本支出预算460.37万元，项目支出预算137万元。

1.基本支出

2021年一般公共预算财政拨款基本支出460.37万元，较2020年426.03万元增加34.34万元，增长8.06%，主要原因是：人员增加1人，相应工资及公用经费、社会保障等支出增加。

2.项目支出

2021年部门预算项目支出137万元，较2020年167.2万元减少30.2万元,下降18.06%，主要原因是：减少“金审”三期信息化建设项目经费。

3.政府支出功能分类指标

2021年财政拨款安排597.37万元，较2020年593.23万元增加4.14万元，增长0.7%，主要原因是：人员增加1人，相应工资及公用经费、社会保障支出增加。

一般公共服务支出502.11万元，较2020年503.5万元减少1.39万元，下降0.28%，主要原因是：压减一般性支出。

教育支出2.3万元，较2020年2.38万元减少0.08万元，下降3.36%，主要原因是：压减培训费支出。

社会保障和就业支出32.61万元，较2020年33.54万元减少0.93万元，下降2.77%，主要原因是：2021年将社会保障就业支出中的“财政对生育保险基金的补助”调整到卫生健康支出中的“行政单位医疗”。

卫生健康支出29.75万元，较2020年26.49万元增加3.26万元，增长12.3%，主要原因是：一是2021年将社会保障就业支出中的“财政对生育保险基金的补助”调整到卫生健康支出中的“行政单位医疗”；二是人员增加1人，相应卫生健康支出增加。

住房保障支出30.59万元，较2020年27.32万元增加3.27万元，增长11.97%，主要原因是：增加1人，住房公积金基数增大。

（二）部门一般性支出情况说明

1.因公出国（境）费用0万元，较2020年无变化。

2.公务接待费9.3万元, 较2020年无变化。预计接待85批次，750人次。

3.公务用车购置费0万元，较2020年无变化。

4.公务用车运行维护费3.94万元，比2020年减少1.34万元，主要原因是：公务用车运行维护费压减25%。公务用车辆保有量0辆。

5.培训费2.3万元，较2020年减少0.08万元，下降3.36%，主要原因是：压减培训费支出。

6.会议费1.7万元，较2020年减少0.3万元，下降15%，主要原因是：压减会议费支出。

7.机关运行费228.88万元，较2020年减少4.07万元，下降1.75%，主要原因是：减少“金审”三期信息化建设项目经费。

(三)政府采购预算说明

2021年政府采购预算总额25万元。其中：财政性资金25万元。货物类采购预算17.3万元，其中：财政性资金17.3万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算7.7万元，其中：财政性资金7.7万元。

（四）非税收入情况说明

2021年涉及非税收入项目0个，计划征收0万元。

（五）政府性基金收支情况说明

2021年政府性基金收入0万元，政府性基金支出0万元。

（六）项目预算绩效管理情况说明

2021年，按照指向明确、具体细化、合理可行的原则，对2个项目支出编制了绩效目标，涉及财政资金137万元，具体项目是：购买社会审计服务费100万元、审计业务工作经费37万元。我部门将认真组织开展绩效评价工作，完善评价指标体系，规范评价标准，确保绩效评价结果真实、公正、客观、准确。

（七）“三公”经费增减变化情况说明

2021核定“三公”经费预算13.24万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2020年无变化。

2.公务接待费9.3万元, 较2020年无变化。预计接待85批次，750人次。

3.公务用车购置费0万元，较2020年无变化。

4.公务用车运行维护费3.94万元，比2020年减少1.34万元，主要原因是：公务用车运行维护费压减25%。公务用车辆保有量0辆。

（八）国有资产占用情况说明

2020年年末固定资产总额为187.22万元，2021年预计新增17.3万元。其中：办公用房311.25 平方米，价值27.3万元。部门及所属预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备0台（个），价值0万元。

（九）名词解释

财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入

经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出（不包括司机工资）；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

会议费：反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。

培训费：反映因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

机关运行经费：为保障单位正常运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。

我部门郑重承诺，本次公开的所有数据真实、完整。

附件：1.瓜州县审计局2021年部门预算公开表

2.瓜州县审计局绩效项目申报表